Авторизация на порталеРегистрация на портале

Авторизация на портале

Авторизуясь на www.stockworld.com.ua Вы получаете доступ к расширенному функционалу портала: комментированию публикаций, организации встреч и участию в мероприятиях, созданию собственного профиля и просмотру профилей других зарегистрированных пользователей портала
РегистрацияЗабыли пароль?
Также Вы можете авторизироваться при помощи вашего профиля в социальных сетях. Вы автоматически принимаете на себя условия Правил поведения на портале, а также условий перепечатки и другого использования материалов портала
Авторизация на порталеРегистрация на портале
Также Вы можете зарегистрироваться при помощи вашего профиля в социальных сетях :

Регулярна інформація за 3 квартал 2014 року

Назва:ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МАРIУПОЛЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГIЙНИЙ КОМБIНАТ IМЕНI IЛЛIЧА»
ЄДРПОУ:00191129

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності


ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"МАРIУПОЛЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГIЙНИЙ КОМБIНАТ IМЕНI IЛЛIЧА"

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПО МСФЗ
ЗА 9 МIСЯЦIВ 2014 РОКУ


1 ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МАРIУПОЛЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГIЙНИЙ КОМБIНАТ IМЕНI IЛЛIЧА» i його дiяльнiсть

ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МАРIУПОЛЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГIЙНИЙ КОМБIНАТ IМЕНI IЛЛIЧА» (далi - Компанiя або ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА») зареєстрован у формi публiчного акцiонерного товариства в Українi.
Основний напрямок дiяльностi комбiнату є виробництво чавуну, сталi та феросплавiв, лиття чавуну, лиття сталi.
Станом на 30 вересня 2014 року середня кiлькiсть працiвникiв ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА» склала 27 141 осiб (на 31 грудня 2013 року – 31 917 працiвникiв).
Юридична адреса Компанiї i основне мiсце ведення її господарської дiяльностi: вул. Левченка, буд.1, м. Марiуполь, Донецька обл., 87504, Україна.
Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 00191129.


2 Умови, в яких працює ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА»

Фiнансовi результати ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА» значною мiрою залежать вiд наступних факторiв: (i) свiтових факторiв, якi впливають на цiни на сталь, залiзну руду i вугiлля; (ii)фiскальної та економiчної полiтики, що реалiзовується урядом України; (iii)полiтики Метiнвесту щодо принципiв включення ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА» у вертикально iнтегрований процес виробництва сталi.
Металургiйна галузь iсторично схильна до циклiчностi та впливу загальної економiчної ситуацiї. Компанiя пiддалася негативному впливу спаду свiтової економiки, починаючи з останнього кварталу 2008 року, який характеризувався рiзким падiнням попиту i цiн на металургiйну продукцiю.
Економiка України схильна до негативного впливу падiння ринкової кон'юнктури та економiчного спаду, що спостерiгаються в iнших країнах свiту. Останнi роки ознаменувалися вiдносною полiтичною стабiльнiстю та реалiзацiєю урядом України економiчних i податкових реформ, нацiлених на розвиток законодавчої, податкової та нормативної баз. Стабiльнiсть економiки в майбутньому в значнiй мiрi залежить вiд успiху цих реформ i вiд ефективностi прийнятих економiчних, фiнансових та монетарних заходiв, а також вiд здатностi уряду забезпечити новi та iснуючi борговi зобов'язання.


3 Основнi положення облiкової полiтики

Основа пiдготовки. Ця промiжна фiнансова звiтнiсть за 9 мiсяцiв 2014 року була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародного стандарту фiнансової звiтностi (МСФЗ) 34 «Промiжна фiнансова звiтнiсть». Ця промiжна скорочена фiнансова iнформацiя не включає всю iнформацiю, яку необхiдно розкривати в повнiй рiчної фiнансової звiтностi, отже, її слiд читати разом з рiчною фiнансовою звiтнiстю за 2013 рiк, пiдготовленої вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.
Ця фiнансова звiтнiсть представлена в тисячах гривень. Якщо не вказано iнше, усi суми наведенi з округленням до тисяч.
Облiкова полiтика, застосована при пiдготовцi даної промiжної скороченої фiнансової iнформацiї, вiдповiдає облiковiй полiтицi, застосованої при пiдготовцi рiчної фiнансової звiтностi Компанiї за 2013 рiк.

Коливання обмiнного курсу. На 30 вересня 2014 року основнi курси обмiну, використанi для перерахунку сум в iноземнiй валютi, були наступними: 12,9492 гривнi за 1 долар США (на 31 грудня 2013 року: 7,9930 гривнi за 1 долар США).

Сезоннiсть. Дiяльнiсть Компанiї не схильна до значного впливу фактора сезонностi.


4 Прийняття нових або переглянутих стандартiв та iнтерпретацiй

РМСБО опублiкував ряд нових стандартiв та iнтерпретацiй, обов'язкових для облiкових перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати, або для бiльш пiзнiх перiодiв, бiльшiсть з яких не зроблять iстотного впливу на фiнансову звiтнiсть Компанiї. Керiвництво Компанiї аналiзує потенцiйний вплив наступних нових положень бухгалтерського облiку:
• Змiнений МСБЗ 19 «Виплати працiвникам» (опублiкований в червнi 2011 року; застосовується до перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати) iстотно змiнює принципи визнання та оцiнки витрат за пенсiйним планом зi встановленими виплатами i вихiдної допомоги, а також вимоги до розкриття iнформацiї про всi виплати працiвникам. Цей стандарт вимагає визнавати всi змiни в чистiй сумi зобов'язання (активу) за пенсiйним планом зi встановленими виплатами в момент їх виникнення наступним чином: (i) вартiсть послуг i розмiр чистого вiдсотка у складi прибутку або збитку; та (ii) переоцiненi статтi у складi iнших сукупних доходiв.
• МСФЗ 13 «Оцiнка за справедливою вартiстю» (опублiкований в травнi 2011 року i застосовується до рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати). Мета МСФЗ 13 - усунути iснуючу непослiдовнiсть та складнiсть формулювань положень завдяки чiткому визначенню справедливої вартостi i використанню єдиного джерела iнформацiї для оцiнки справедливої вартостi i вимог до розкриття iнформацiї, якi застосовуються вiдносно всiх МСФЗ, включаючи введення спрощеного методу розрахунку справедливої вартостi для аналiзу знецiнення.


5 Розрахунки i операцiї з пов'язаними сторонами

Для цiлей даної фiнансової звiтностi сторони вважаються пов'язаними, якщо одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону, або здiйснювати суттєвий влив на прийняття нею фiнансових чи операцiйних рiшень. При аналiзi кожного випадку вiдносин, що можуть являти собою вiдносини мiж пов'язаними сторонами, увага придiляється сутi цих вiдносин, а не лише їх юридичнiй формi.

Нижче наведена iнформацiя про операцiї та залишки з пов’язаними особами станом на 31 грудня 2013 року та 30 вересня 2014 року:


Найменування//31 грудня 2013р. Операцiї з пов'язаними сторонами//30 червня 2014р. Операцiї з пов'язаними сторонами

Поточна дебiторська заборгованiсть//2 627 715//7 056 180
Поточна кредиторська заборгованiсть //6 749 003//9 673 181
у т.ч Дивiденди до виплати//710//710

Доходи i закупiвлi
ДОХIД без ПДВ//23 076 026//21 893 492
ЗАКУПIВЛI без ПДВ//17 613 511//13 731 896

6 Основнi засоби.

Iнформацiя про рух основних засобiв за 9 мiсяцiв 2014 року

Змiна балансової вартостi основних засобiв на 30.09.2014 року у порiвнянi з залишками на 31.12.2013 року пов’язана з проведенням переоцiнки основних засобiв у липнi 2014р.
Переоцiнка основних засобiв була проведена на пiдставi аналiзу динамiки цiнових iндексiв та їх впливу на вартiсть основних груп активiв, який виконала компанiя ТОВ «БДО Валюейшн». Аналiз вартостi активiв включав наступнi етапи: класифiкацiя активiв; визначення цiнових iндексiв для функцiональних груп; визначення груп активiв, iндексацiя яких недоцiльна; аналiз впливу ймовiрного знецiнення на вартiсть активiв; застосування цiнових iндексiв.
Загальний результат переоцiнки:
- списано зносу на суму 595 570 тис. грн.;
- дооцiнка балансової вартостi основних засобiв на суму 8 899 905 тис. грн.;

Iнформацiя про рух основних засобiв за 9 мiсяцiв 2014 року

- Будiвлi та споруди:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 3 555 536 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 202 734 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 48 083 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 40 987 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 16 229 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 298 658 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (первiсна вартiсть): -307 497 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (знос): -875 тис.грн.
Переоцiнка (первiсна вартiсть): 3 705 856 тис.грн.
Переоцiнка (знос): 132 251 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 6 960 991 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 352 037 тис.грн.


- Машини та обладнання:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 6 308 476 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 43 690 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 326 831 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 12 640 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 1 775 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 851 367 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (первiсна вартiсть): 312 892 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (знос): 3 891 тис.грн.
Переоцiнка (первiсна вартiсть): 4 548 225 тис.грн.
Переоцiнка (знос): 452 084 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 11 483 784 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 445 089 тис.грн.

-Iншi:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 130 789 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 49 521 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 20 663 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 6 149 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 5 479 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 24 869 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (первiсна вартiсть): -5 395 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (знос): -3 016 тис.грн.
Переоцiнка (первiсна вартiсть): 50 254 тис.грн.
Переоцiнка (знос): 11 235 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 190 162 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 54 660 тис.грн.

-Разом:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 9 994 801 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 295 945 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 395 577 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 59 776 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 23 483 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 1 174 894 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (первiсна вартiсть): 0 тис.грн.
Iншi змiни за перiод (знос): 0 тис.грн.
Переоцiнка (первiсна вартiсть): 8 304 335 тис.грн.
Переоцiнка (знос): 595 570 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 18 634 937 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 851 786 тис.грн.


7 Нематерiальнi активи

Згiдно Облiковiй полiтицi, придбанi нематерiальнi активи облiковуються за собiвартiстю та амортизуються прямолiнiйним методом протягом очiкуваного строку їх корисної служби. Амортизацiя нараховується щомiсячно. Термiн корисної дiї визначається умовами контракту по придбанню (використанню) нематерiального активу, або спецiалiстом за призначенням.

Iнформацiя про рух нематерiальних активiв за 9 мiсяцiв 2014 року


Найменування нематерiальних активiв:

- Програмне забезпечення та лiцензiї на програми:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 21 325 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 12 434 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 267 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 663 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 663 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 3 228 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 20 929 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 14 999 тис.грн.

- Iншi:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 4 304 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 1 379 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 0 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 0 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 0 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 167 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 4 304 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 1 546 тис.грн.

- Разом:
Залишок на 31.12.2013 р. (первiсна вартiсть): 25 629 тис.грн.
Залишок на 31.12.2013 р. (знос): 13 813 тис.грн.
Надiйшло за перiод (первiсна вартiсть): 267 тис.грн.
Вибуло за перiод (первiсна вартiсть): 663 тис.грн.
Вибуло за перiод (знос): 663 тис.грн.
Нараховано зносу за перiод: 3 395 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (первiсна вартiсть): 25 233 тис.грн.
Залишок на 30.09.2014 р. (знос): 16 545 тис.грн.


8 Iнвестицiї

ПАТ "ММК IМ. IЛЛIЧА»" здiйснює аналiтичний облiк довгострокових фiнансових iнвестицiй окремо по видам вкладень та по об'єктам iнвестування. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї ПАТ "ММК IМ. IЛЛIЧА»" представленi iнструментами капiталу у виглядi акцiй та корпоративних прав.

Станом на 30.09.2014 року сума довгострокових фiнансових iнвестицiй становить:

Найменування//Залишок на 31.12.2013 р.//Придбано/внески в статутний фонд//Залишок на 30.09.2014 р.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї - за методом участi в капiталi//13 278//157//13 435
Iншi довгостроковi фiнансовi iнвестицiї//324 435//-//324 435
Разом//337 713//157//337 870

Внески в статутний фонд ТОВ "ПРИАЗОВСЬКИЙ ГIРНИЧО-ЗБАГАЧУВАЛЬНИЙ КОМБIНАТ" становлять 157,0 тис. грн.


9 Довгострокова дебiторська заборгованiсть

Iнформацiю про довгострокову дебiторську заборгованiсть наведено у таблицi:

Найменування показника//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014р.

Довгострокова дебiторська заборгованiсть за виданими безвiдсотковим позиками (придбання авто, на побутовi потреби та придбання житла)// 52 268//53 875
Ефект дисконтування довгострокової дебiторської заборгованостi//(43 336)// (40 252)
Довгострокова дебiторська заборгованiсть за цiннi папери//83 707//83 707
Нараховано резерв на довгострокову дебiторську заборгованiсть за цiннi папери//(83 707)// (83 707)
Разом//8 932//13 623

Дохiд вiд амортизацiї дисконту визнано у складi звiту про фiнансовi результати за 9 мiсяцiв 2014 року в сумi 3 083,0 тис.грн. (за 9 мiсяцiв 2013 року в сумi 125 554,0 тис. грн.).


10 Запаси

Найменування показника//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.

Сировина i матерiали//877 405//1 009 798
Купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби//215//152
Паливо//127 469//205 616
Тара i тарнi матерiали//7 429//9 210
Будiвельнi матерiали//-//-
Запаснi частини//323 132//340 288
Матерiали сiльськогосподарського призначення//170//1 162
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети//137 965//162 921
Незавершене виробництво//778 002//497 656
Готова продукцiя//717 926//679 407
Товари//277//87
Разом балансова вартiсть//2 969 990//2 906 297

Резерв знецiнення запасiв, незавершеного виробництва та готової продукцiї на 30.09.2014 року склав 155 799,0 тис. грн. (на 31.12.2013 року 296 850,0 тис. грн.).


11 Дебiторська заборгованiсть за основною дiяльнiстю та iнша дебiторська заборгованiсть (фiнансовi активи)


//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.

Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi//2 724 448//7 004 266
Мiнус резерв на знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi //(135 772)//(150 681)
Балансова вартiсть дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi//2 588 676//6 853 585
Дебiторська заборгованiсть за основнi засоби та нематерiальнi активи//7 212//7 780
Iнша дебiторська заборгованiсть//86 109//111 153
Мiнус резерв сумнiвних боргiв дебiторської заборгованостi//(79 647)//(89 425)
Балансова вартiсть iншої дебiторської заборгованостi//13 674//29 508

Аналiз кредитної якостi дебiторської заборгованостi за основною дiяльнiстю та iншої дебiторської заборгованостi представлений нижче:

Всього дебiторська заборгованiсть: у т. ч. за строками непогашення:
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (31.12.2013p.): 2 724 448
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (31.12.2013p.): 93 321
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (30.09.2014 р.): 7 004 266
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (30.09.2014 р.): 118 933
до 12 мiсяцiв:
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (31.12.2013p.): 2 563 657
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (31.12.2013p.): 19 831
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (30.09.2014 р.): 6 757 029
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (30.09.2014 р.): 41 005
вiд 12 до 18 мiсяцiв:
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (31.12.2013p.): 17 388
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (31.12.2013p.): 2 899
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (30.09.2014 р.): 72 636
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (30.09.2014 р.): 6 408
понад 18 мiсяцiв:
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (31.12.2013p.): 143 403
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (31.12.2013p.): 70 591
- Дебiторська заборгованiсть по основнiй дiяльностi (30.09.2014 р.): 174 601
- Iнша фiнансова дебiторська заборгованiсть (30.09.2014 р.): 71 520

Списано за 9 мiсяцiв 2014 року безнадiйної дебiторської заборгованостi в сумi
22 121,0 тис.грн., у 2013 роцi 16 422,0 тис.грн.

Дебiторська заборгованiсть, яка не є фiнансовими активами.

//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.

Аванси, виданi постачальникам//52 966//288 250
Мiнус резерв сумнiвних боргiв дебiторської заборгованостi//(5 661)// (5 670)
Дебiторська заборгованiсть за разрахунками з бюджетом//908 437//735 034
Всього дебiторської заборгованостi//955 742//1 017 614

У сумi резерву сумнiвних боргiв дебiторської заборгованостi за основною дiяльнiстю та iншої фiнансової дебiторської заборгованостi вiдбулися наступнi змiни:

//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.

Резерв сумнiвних боргiв на початок перiоду//224 344//215 419
Нараховано резерв сумнiвних боргiв//40 877//42 083
Використано у звiтному роцi//(49 802)//(17 396)
Резерв сумнiвних боргiв на кiнець перiода//215 419//240 106

Резерв сумнiвних боргiв нараховується за рахунок iнших операцiйних витрат. При погашеннi заборгованостi, за якою був нарахований резерв сумнiвних боргiв, сума резерву сторнується у кореспонденцiї з тим же рахунком, за яким резерв був нарахований.
При визнаннi дебiторської заборгованостi безнадiйною, в бухгалтерському облiку вiдбувається списання такої заборгованостi за рахунок резерву.


12 Грошовi кошти та їх еквiваленти

За даними синтетичного та аналiтичного облiку грошовi кошти та їх еквiваленти в ПАТ "ММК IМ.IЛЛIЧА" представленi грошовими коштами в нацiональнiй та iноземнiй валютi в касi пiдприємства та на розрахункових рахунках на суму 801 135,0 тис.грн., у тому числi:
- в нацiональнiй валютi 205 733,0 тис.грн.;
- в iноземнiй валютi 595 402,0 тис.грн.

Структура грошових коштiв наведена у наступнiй таблицi:

Найменування//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.
Каса//121//131
Поточний рахунок у банку//48 051//270 265
Iншi рахунки в банку//117 271//203 450
Грошовi кошти в дорозi//191 898//327 289
Разом//357 341//801 135

13 Довгостроковi та поточнi зобов'язання i забезпечення

Найменування//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014 р.

Довгостроковi зобов’язання i забезпечення, у т.ч.://1 792 838//3 595 603
Вiдстроченi податковi зобов’язання//23 187//1 777 291
Iншi довгостроковi зобов’язання (займи в iноземнiй валютi)//1//-
Зобов’язання з пенсiйного забезпечення//1 769 650//1 818 309
Цiльове фiнансування//-//3
Поточнi зобов’язання i забезпечення, у т.ч.://8 273 035//11 220 605
Кредиторська заборгованiсть за продукцiю, товари, послуги//7 227 486//9 955 779
Кредиторська заборгованiсть за основнi засоби//64 528//101 915
Кредиторська заборгованiсть за нематерiальнi активи//112//16
Iнша кредиторська заборгованiсть//480 956//717 683
Всього поточної фiнансової кредиторської заборгованостi//7 773 082//10 775 393
Передоплати, отриманi вiд замовникiв//181 605//160 099
Розрахунки з оплати працi//61 696//71 637
Податки на заробiтну плату i внески до фондiв соцiального страхування//36 844//40 732
Забезпечення виплат вiдпусток//98 506//97 342
Забезпечення на виплату винагороди працiвникам//5 861//5 979
Iншi забезпечення//82 805//18 300
Кредиторська заборгованiсть за розрахунками з учасниками//710//710
Iншi податки до сплати//31 926//50 413
Всього поточної не фiнансової кредиторської заборгованостi//499 953//445 212

14 Власний капiтал
Власний капiтал включає наступнi види капiталу:

Найменування//31 грудня 2013 р.// 30 вересня 2014р.

Зарєєстрований капiтал//3 092 815//3 092 815
Капiтал у дооцiнках//1 716 574//8 344 495
Додатковий капiтал//2 563 133//2 563 133
Резервний капiтал//7 879 956//7 879 956
Вилучений капiтал//(319)//-
Нерозподiлений прибуток/непокритi збитки//(7 893 667)//(6 414 629)
Всього власний капiтал//7 358 492//15 465 770

Зарєєстрований капiтал. Статутний капiтал оцiнюється як сумарна вартiсть вкладiв засновникiв (власникiв) Компанiї. Балансова вартiсть статутного капiталу станом на 30 вересня 2014 року складає 3 092 815,0 тис.грн. (на 31 грудня 2013 року 3 092 815,0 тис.грн.). Дiюча редакцiя Статуту Товариства затверджена Загальними зборами акцiонерiв ПАТ «ММК IМ.IЛЛIЧА» (Протокол №19 вiд 04.04.2014 р.) та зареєстрована 18.04.2014 року №12741050080000679. Загальна кiлькiсть акцiй що обертаються, становить 12371260750 штук номiнальною вартiстю 0,25 гривень за акцiю, яка формує статутний капiтал ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА. Всi змiни статутного капiталу проводяться на пiдставi рiшення засновникiв (власникiв).
Станом на початок та кiнець вересня 2014 року власниками iстотної участi емiтента є:
(i) ПРАТ «IЛЛIЧ-СТАЛЬ» - ЄДРПОУ 24815801; Мiсцезнаходження: Донецька обл., м. Марiуполь, вул. Семашка, 18; Розмiр Частки у статутному Капiталi складає 24,49461 %.
(ii) Приватна компанiя з обмеженою вiдповiдальнiстю «MЕТIНВЕСТ Б.В.» - реєстрацiйний номер 24321697; Мiсцезнаходження: Нiдерланди, м. Гаага, 2514 JM Александерштраат, 23; Розмiр Частки у статутному Капiталi складає 74,71195 %.
Капiтал у дооцiнках. Капiтал у дооцiнках станом на 30.09.2014р. становить 8 344 495,0 тис. грн. (станом на 31.12.2013р. капiтал у дооцiнках складав 1 716 574,0 тис. грн., збiльшення на 6 627 921,0 тис. грн.);
Додатковий капiтал. Додатковий капiтал станом на 30.09.2014р. складає 2 563 133,0 тис. грн. (станом на 31.12.2013р. - 2 563 133,0 тис. грн., вiдхилення 0 тис. грн.);
Резервний капiтал. Резервний капiтал станом на дату балансу становить 7 879 956,0 тис. грн. Резервний капiтал створений вiдповiдно до чинного законодавства та установчих документiв за рахунок нерозподiленого прибутку. (станом на 31.12.2012р. становить 7 879 956,0 тис. грн., вiдхилення 0 тис. грн.);
Непокритi збитки. Нерозподiлений прибуток (непокритi збитки) формується в результатi дiяльностi Товариства. Сума непокритого збитку станом на 30.09.2014р. становить (6 414 629,0) тис.грн. (станом на 31.12.2013р. становить (7 893 667,0) тис. грн., зменшення збитку на 1 479 038,0 тис. грн.);
Вилучений капiтал. Станом на 30.09.2014р. сума вилученого капiталу становить 0 тис.грн. (станом на 31.12.2013р. становить (319,0) тис. грн., вiдхилення 319,0 тис. грн.).
Всього власний капiтал: станом на 30.09.2014р. складає 15 465 770,0 тис. грн. (станом на 31.12.2013р. 7 358 492,0 тис. грн., збiльшення на 8 107 278,0 тис. грн.).

Протягом 9 мiсяцiв 2014 року розмiр власного капiталу збiльшився на 8 107 278,0 тис.грн. до показникiв на початок звiтного року, у тому числi за рахунок показника нерозподiленого прибутку збiльшення на 1 479 038,0 тис. грн., за рахунок капiталу у дооцiнках збiльшення на 6 627 921,0 тис.грн., за рахунок вилученого капiталу на 319,0 тис.грн.

На показник непокритого збитку протягом 9 мiсяцiв 2014 року вплинули наступнi подiї:
-За рахунок прибутку (сiчня - вересня) 2014 року – 1 072 819,0 тис.грн., форма №2 «Звiт про фiнансовi результати» (код рядка 2350).
-Амортизацiя резерву доооцiнки вiдносенi на нерозподiлений прибуток в сумi 386 638,0 тис.грн.
-При вибуттi переоцiненого об'єкта залишкова вартiсть основних засобiв списана на нерозподiлений прибуток в сумi 19 704,0 тис.грн.
-У травнi 2014 року Компанiя уклала договiр купiвлi-продажу з ПРАТ "АЛЬТАНА КАПIТАЛ" на продаж ранiше викуплених у акцiонерiв акцiй в кiлькостi 1 276 000 штук на суму 196,0 тис. грн.
Номiнальна вартiсть акцiй становить 0,25 грн. за 1 шт.
Ринкова вартiсть продажу акцiй становить 0,1537 грн. за 1 шт.
Збиток вiд продажу акцiй в сумi 123,0 тис. грн. вiдображений у складi нерозподiленого прибутку.

На показник капiталу у дооцiнках протягом 9 мiсяцiв 2014 року вплинули наступнi подiї:
-У липнi 2014р. була проведена переоцiнка основних засобiв. Сума дооцiнки збiльшила капiтал у дооцiнках на суму 8 585 029,0 тис.грн., та зменшила на суму вiдстроченого податку на прибуток, пов’язаного з дооцiнкою в сумi 1 545 305,0 тис. грн.
-Нарахована сума резерву на знецiнення по раiше дооцiненим об'єктам основних засобiв зменшила резерв переоцiнки в iнших сукупних доходах на суму 6 659,0 тис.грн., та збiльшила суму вiдстроченого податку на прибуток, пов’язаного з нарахуванням резерву, в сумi 1 198,0 тис. грн.
-Сума амортизацiї резерву дооцiнки та залишкова вартiсть лiквiдованих основних засобiв вiднесена на нерозподiлений прибуток та зменшила капiтал у дооцiнках в сумi 406 342,0 тис.грн.


15 Географiя продажiв i основнi покупцi

Далi представлена iнформацiя про продажi за видами продукцiї без ПДВ:

Перiод//Агломерат//Прокат//Сляби//Чавун//Iнше//Всього
9 мiсяцiв 2013 року//2 522 079//12 075 887//895 931//1 395 247//760 238//17 649 382
9 мiсяцiв 2014 року//2 457 300//14 399 177//1 338 346//3 210 153//575 267//21 980 243

Далi представлена iнформацiя про географiю продажiв Компанiї без ПДВ:

Найменування//9 мiсяцiв 2013 року//9 мiсяцiв 2014 року
Дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї в межах митної територiї України//6 142 011//6 174 479
Дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї за межi митної територiї України//11 464 481//15 744 905
Дохiд вiд реалiзацiї послуг//42 890//60 859
Разом//17 649 382//21 980 243


Найбiльш активнi країни-iмпортери продукцiї ПАТ «ММК IМ. IЛЛIЧА» за 9 мiсяцiв 2014 року: Турречина (питома вага в загальному обсязi експорту продукцiї комбiнату – 5%), США (14%), Росiйська Федерацiя (6%), Iталiя (8%), Сiнгапур (6%).

16 Витрати за елементами

Найменування//9 мiсяцiв 2013 р.//9 мiсяцiв 2014 р.
Матерiальнi витрати//16 496 022//17 424 859
Витрати на оплату працi//1 345 773//1 337 471
Вiдрахування на соцiальнi заходи//540 002//531 186
Амортизацiя//1 148 334//1 166 172
Iншi витрати//870 716//1 247 959
Змiни в залишках готової продукцiї, незавершеному виробництвi, напiвфабрикатiв та внутрiшнiй оборот//(1 122 455)//(235 033)
Змiни ГП, НЗП, ТМЦ-резерви//65 004//(151 610)
Уцiнка ТМЦ//9 989//108 611
Уцiнка основних засобiв//15 285//(314 971)
Всього операцiйних витрат ://19 368 670//21 114 644
Включенi в статтi :
Собiвартiсть реалiзованої готової продукцiї//18 388 570//19 875 200
Витрати на реалiзацiю//651 074//946 097
Адмiнiстративнi витрати//329 026//293 347


17 Iншi доходи i витрати

Найменування//9 мiсяцiв 2013 року Доходи//9 мiсяцiв 2013 року Витрати//9 мiсяцiв 2014 року Доходи//9 мiсяцiв 2014 року Витрати

Iншi операцiйнi доходи i витрати
Операцiйна оренда активiв//14 748//9 758//27 928//28 026
Операцiйна курсова рiзниця//9 940//13 480//1 618 641//847 079
Реалiзацiя iнших оборотних активiв//314 799//297 179//183 379//169 220
Штрафи, пенi, неустойки//4 665//1 319//8 287//7 106
Утримання об'єктiв житлово-комунального i соцiально-культурного призначення//19 270//67 186//13 421//54 498
Iншi операцiйнi доходи i витрати//310 850//388 845//344 819//507 079
Доходи i витрати вiд участi в капiталi за iнвестицiями в:
асоцiйованi пiдприємства//5//1 586//-//10 619
Iншi фiнансовi доходи i витрати
Дивiденди//-//Х//-//Х
Проценти//7 075//-//8 043//-
Iншi фiнансовi доходи i витрати//210 818//149 761//3 362//149 611
Iншi доходи i витрати
Реалiзацiя фiнансових iнвестицiй//111 057//105 044//2 212//2 089
Результат оцiнки корисностi//-//19 634//-//4 973
Списання необоротних активiв//X//8 815//X//5 029
Iншi доходи i витрати//59 013//7 362//29 394//36 940


18 Податок на прибуток
Компанiя веде облiк податкових наслiдкiв господарських операцiй та iнших подiй згiдно основних принципiв облiку, якi впливають на визначення доходiв, витрат i прибутку звiтного перiоду.
До складу витрат, якi впливають на фiнансовий результат вiдносяться витрати по податку на прибуток.

Найменування//9 мiсяцiв 2013 року//9 мiсяцiв 2014 року

Поточний податок//(125)//-
Вiдстрочений податок//243 497//(209 997)
Доходи (-) / Витрати (+) з податку на прибуток//243 372//(209 997)


19 Прибуток на акцiю

Прибуток на одну акцiю розраховується шляхом дiлення прибутку (збитку) за рiк на середньозважену кiлькiсть акцiй в обiгу протягом року.

Найменування//9 мiсяцiв 2013 року//9 мiсяцiв 2014 року

Прибуток (збиток)// (1 483 645 )// 1 072 819
Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй//12 371 260 750//12 371 260 750
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцiю (у українських копiйках)//(0,11993)// 0,08672

Фiнансовий директор: Г.М.Демидов

Головний бухгалтер: I.В.Шиян